Employee / employment salary salary calculator - संयुक्त अरब अमीरात 2026
Free Employee / employment salary salary calculator for संयुक्त अरब अमीरात (2026). Estimate gross-to-net take-home pay: income tax, social contributions and net salary. Educational, not tax advice.
द्वारा Simon Bodych
Methodology & sources
कार्यप्रणाली - UAE (2026)
अपडेट: मई 2026. स्रोत: Federal Law 7/1999, Federal Decree-Law 57/2023 (GPSSA), Federal Decree-Law 33/2021 (Labour Law), Cabinet Decision 96/2023 (alternative scheme), DIFC Employment Law 4/2020 (DEWS), ADGM Employment Regulations 2024 (WPS), Federal Decree-Law 47/2022 (Corporate Tax), Ministerial Decision 73/2023 (Small Business Relief), Cabinet Decision 100/2023 और Ministerial Decision 265/2023 (QFZP), Federal Decree-Law 8/2017 (VAT).
कर्मचारी
UAE में वेतन पर कोई संघीय व्यक्तिगत आयकर नहीं है. कैलकुलेटर वैकल्पिक रूप से UAE नागरिकों के लिए GPSSA अंशदान, वैधानिक end-of-service gratuity (EOSG) और स्वैच्छिक alternative savings scheme का मॉडल बनाता है. अनिवार्य स्वास्थ्य बीमा, DIFC DEWS, ADPF और कॉर्पोरेट आयकर इस मॉडल से बाहर हैं.
GPSSA - दो समानांतर व्यवस्थाएं
FDL 7/1999 (31 अक्टूबर 2023 से पहले पंजीकृत):
- निजी क्षेत्र: अंशदान वेतन AED 1,000 और AED 50,000 के बीच; कुल 20% = कर्मचारी 5% + नियोक्ता 12.5% + सरकारी सब्सिडी 2.5% - केवल तब जब अंशदान वेतन < AED 20,000 हो. AED 20,000 से ऊपर कोई सरकारी सब्सिडी नहीं और नियोक्ता पूरा 15% भुगतान करता है.
- सरकारी क्षेत्र: अंशदान वेतन AED 300,000 तक, नियोक्ता 15%, कोई सरकारी सब्सिडी नहीं.
FDL 57/2023 (31 अक्टूबर 2023 से नए सदस्य):
- निजी क्षेत्र: अंशदान वेतन AED 3,000 और AED 70,000 के बीच; कुल 26% = कर्मचारी 11% + नियोक्ता 15%; सरकारी सब्सिडी 2.5% (नियोक्ता का हिस्सा घटाकर 12.5% कर देती है) केवल तब जब अंशदान वेतन < AED 20,000 हो.
- सरकारी क्षेत्र: अंशदान वेतन AED 100,000 तक, नियोक्ता 15%, कोई सरकारी सब्सिडी नहीं.
End-of-Service Gratuity - Art. 51 FDL 33/2021
निरंतर सेवा के ≥ 1 वर्ष वाले पूर्णकालिक कर्मचारियों के लिए:
- पहले 5 वर्ष: प्रति वर्ष 21 दिन मूल वेतन;
- उसके बाद के वर्ष: प्रति वर्ष 30 दिन मूल वेतन;
- आंशिक वर्ष आनुपातिक रूप से गिने जाते हैं;
- दैनिक वेतन = मूल मासिक / 30 (MOHRE प्रथा);
- वैधानिक सीमा: 24 x मूल मासिक वेतन (दो वर्ष का मूल वेतन).
Alternative savings scheme (Cabinet Decision 96/2023)
EOSG का स्वैच्छिक विकल्प. नियोक्ता एक विनियमित निवेश कोष में मासिक अंशदान स्थानांतरित करता है:
- सेवा < 5 वर्ष होने पर मूल मासिक का 5.83%;
- सेवा ≥ 5 वर्ष होने पर मूल मासिक का 8.33%.
नेट -> ग्रॉस
चुने गए status और GPSSA मॉडल के लिए ग्रॉस -> नेट फ़ंक्शन पर द्विआधारी खोज (binary search).
DIFC कर्मचारी - DEWS (DIFC Employment Law 4/2020)
1 फरवरी 2020 को या उसके बाद DIFC में नामांकित गैर-UAE/GCC प्रवासियों के लिए वैधानिक EOSG संचय को qualifying scheme (DEWS या वैकल्पिक) में अनिवार्य नियोक्ता अंशदान से प्रतिस्थापित कर दिया गया है:
- सेवा के पहले 5 वर्षों के लिए मूल मासिक का 5.83%;
- उसके बाद मूल मासिक का 8.33%;
- वैकल्पिक स्वैच्छिक कर्मचारी अंशदान (मूल का %) घर ले जाने वाली राशि घटाता है और बाहर निकलने पर कोष से भुगतान किया जाता है.
DIFC में कार्यरत UAE और GCC नागरिक GPSSA में बने रहते हैं (मेनलैंड मॉडल).
ADGM कर्मचारी - WPS (ADGM Employment Regulations 2024)
Abu Dhabi Global Market ने 1 मई 2023 से प्रवासियों के लिए अनिवार्य Workplace Savings Plan लागू किया, जो DEWS के समान है:
- मूल मासिक का 5.83% / 8.33% (5-वर्ष सेवा सीमा);
- वैकल्पिक स्वैच्छिक कर्मचारी अंशदान;
- नामांकन से आगे की अवधि के लिए वैधानिक EOSG को प्रतिस्थापित करता है.
UAE और GCC नागरिक GPSSA में बने रहते हैं.
स्व-रोज़गार / फ्रीलांसर - Corporate Tax (FDL 47/2022)
व्यवसायिक गतिविधि करने वाले प्राकृतिक व्यक्ति Corporate Tax के दायरे में केवल तब आते हैं जब वार्षिक व्यवसायिक टर्नओवर > AED 1,000,000 हो (Cabinet Decision 49/2023). वेतन, किराया और अन्य गैर-व्यवसायिक आय इस परीक्षण से बाहर हैं.
मानक दरें:
- पहले AED 375,000 कर योग्य लाभ पर 0%;
- AED 375,000 से अधिक कर योग्य लाभ पर 9%.
Small Business Relief (Ministerial Decision 73/2023): वार्षिक राजस्व ≤ AED 3,000,000 वाले निवासी कर योग्य व्यक्ति 31 दिसंबर 2026 को या उससे पहले समाप्त होने वाली कर अवधियों के लिए शून्य कर योग्य आय (प्रभावी रूप से 0%) के रूप में व्यवहार किए जाने का विकल्प चुन सकते हैं. यह विकल्प स्वचालित नहीं है - इसे कर रिटर्न में चुनना होगा. QFZP या MNE समूहों के सदस्यों के लिए उपलब्ध नहीं.
Mainland LLC के लिए वही 0% / 9% ब्रैकेट लागू होते हैं, बिना AED 1 मिलियन प्राकृतिक-व्यक्ति सीमा के.
Free Zone Company / QFZP (Cabinet 100/2023, MD 265/2023)
एक Free Zone Person, Qualifying Free Zone Person बनने का विकल्प चुन सकता है, जिससे मिलता है:
- qualifying income (distribution, financing, holding, treasury, FZ-to-FZ माल, आदि) पर 0% CT;
- non-qualifying income पर 9% flat (कोई AED 375k ब्रैकेट नहीं - Art. 18 + MD 265/2023);
- शर्तें: free zone में पर्याप्त substance, ऑडिटेड खाते, transfer pricing, मानक CT में कोई election नहीं.
De minimis (MD 265/2023 Art. 4): non-qualifying revenue ≤ (कुल revenue का 5%) और (AED 5 मिलियन) में से जो कम हो. उल्लंघन पर पूरी कर अवधि के लिए QFZP खो जाता है - पूरा 9% CT लागू होता है.
QFZP और SBR एक साथ नहीं चल सकते. मॉडल QFZP election को Small Business Relief के साथ अनन्य मानता है.
VAT (FDL 8/2017)
मानक दर 5%. शून्य-दर: GCC लागू करने वाले राज्यों के बाहर निर्यात, नई आवासीय इमारतों की पहली आपूर्ति, अंतरराष्ट्रीय परिवहन, कुछ स्वास्थ्य सेवा और शिक्षा. छूट प्राप्त: margin आधार पर वित्तीय सेवाएं, आवासीय पट्टा, खाली भूमि, स्थानीय यात्री परिवहन.
पंजीकरण सीमाएं:
- अनिवार्य: किसी भी रोलिंग 12-महीने की अवधि में कर योग्य आपूर्ति और आयात > AED 375,000;
- स्वैच्छिक: कर योग्य आपूर्ति / व्यय / आयात > AED 187,500.
Reverse charge (Art. 48): UAE के बाहर से सेवाओं / माल का आयात - प्राप्तकर्ता output VAT का हिसाब रखता है और input VAT वापस लेता है (पूर्ण रूप से कर योग्य व्यक्तियों के लिए शुद्ध प्रभाव = 0).
सरलीकृत मॉडल: आंशिक छूट कुल में कर योग्य आपूर्ति के हिस्से के अनुपात में गणना की जाती है. वास्तविक रिटर्न के लिए direct attribution के साथ standard / special apportionment आवश्यक है.